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关乎所有人:大额现金严管时代来临

发布时间:2020-04-22 浏览:598次     分享:

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近日,中国人民银行发布《关于<中国人民银行关于在河北省、浙江省、深圳市试点开展大额现金管理的通知(公开征求意见稿)>公开征求意见的通知》。


重点内容如下:

1、大额现金(即资金,现金在此是广义)的标准是多少?

对公账户:50万元为起点(即50万元以上就为大额现金)。

对私账户:大额现金起点分别是河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元。


2、银行对大额现金的监控手段?

严格的登记制:客户提取、存入起点金额之上的现金,应在办理业务时进行登记。

严格的信息上报制度:试点行确定本地区客户登记的信息要素,要求银行金融机构采集、保存、统计上报登记信息。


3、严查拆分、现金隐匿过账等规避行为!

针对拆分、现金隐匿过账等规避监管,既监测单笔超过起点金额的交易,也监测多笔累计超过起点金额的交易。


4、重点监控高风险行业、交易金额巨大的业务、交易频率异常等被格外关照!

银行对客户的情况通过系统进行分析,对高风险行业,交易额巨大业务、交易频率不正常的客户或业务,严格对信息真实性、规范性的审核,发现或有合理理由怀疑客户涉嫌洗钱等犯罪活动的,应提交可疑交易报告,并进行风险标注,后续跟踪,记录备查。


释放出来的重大信号

1、银行也参与反偷逃税监控行列中

信息技术和互联网发展神速的今天,非现金支付方式已经非常完善,但是现金的用量需求却有增无减!都用来干嘛了呢?

很多被腐败、偷逃税、洗钱等违法活动,钻了监管薄弱的空子。比如:私户避税:大量的营业款收到老板私卡上,客户不要发票,也就没有申报税款

现金发工资避个税:虚假工资表套取现金,同时加大成本的列支达到少交企业所得税的目的等

2、银税互动信息共享

税务部门本身就拥有强大的金三系统,对税负异常、发票开具异常、财务数据异常等情形进行实时监控,如今加上银行私户、公户的大额业务交易的信息,几乎可以超级精准的锁定偷逃税!


3、四大行业被点名,秘密不再是秘密

《征求意见》对高风险行业点名了:批发零售、房地产、建筑、汽车销售四大行业被点名,这四大行业是现金体外循环,大额现金流动的重灾区,也是腐败行为的重灾区,也是偷漏税款的重灾区,在资金使用上很不规范,这次点名属于大额现金管理重点监管的行业


4、企业老板和会计要清醒了

公私不分,货款进入私卡,取大额现金腐败,该收敛了,否则老账新账一起算,可能伤不起,要注意以下几方面;

① 银行、税务已经共享信息,私人账户的资金异常变动很容易被发现。各地金融机构与税务部门等合作加大,老板私人账户与公司对公户之间频繁的资金交易都面临管控。今后是公款一律从对公账户走,收支都通过对公户完成,把进出的资金公账化管理

② 大数据比对分析

税务部门想检查企业的经营情况是否存在异常,发票数据,纳税申报数据是否真实,大数据都会自动比对分析,一旦检测出动态数据比对不对,税负率偏低,系统将会自动报警。 你通过银行的营业款巨额,但你的税款的确交得很少,不匹配,肯定引起关注和上报,自已所的税款和自已的营款和开出的票据一定要进行匹配,不然也会被上报或被查

③ 虚开发票绝对不行

最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制,可能将有更多企业因为历史欠账虚开发票被识别出来。 银行和税务联网了,虚开了发票,只有业务没有资金的流动,也会被关注。


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